關(guān)于2020年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告——2021年12月30日在廣州市第十五屆人民代表大會常務(wù)委員會第六十二次會議上廣州市人民政府副市長  邊立明主任、各位副主任、秘書長、各位委員：　　根據(jù)市人大常委會規(guī)定和市第十五屆人大常委會第五十五次會議審議意見，現(xiàn)將2020年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況報告如下。　　市政府高度重視審計整改工作，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記對審計工作的重要講話和重要指示批示精神，努力在把握新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局中找準(zhǔn)定位、擔(dān)當(dāng)作為，切實把審計整改作為推動高質(zhì)量發(fā)展、高效能治理的有力抓手。市政府多次召開會議研究審計發(fā)現(xiàn)問題的整改落實，強調(diào)要對問題逐項整改，針對典型性、普遍性、傾向性問題，加強分析研究，探索建立長效機制，確保審計發(fā)現(xiàn)的問題整改到位。市政府主要領(lǐng)導(dǎo)多次就審計整改工作作出批示，要求壓實審計整改責(zé)任和認(rèn)真做好審計查出問題的整改，規(guī)范工作管理、完善制度機制。　　一、整改工作的部署推進(jìn)情況　　市人大認(rèn)真履行監(jiān)督職責(zé)，多措并舉加大對審計查出問題整改情況的監(jiān)督檢查。全市各區(qū)、各部門、各單位按照市委、市政府的工作要求，積極落實市人大常委會關(guān)于《2020年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》的審議意見，切實履行審計整改工作責(zé)任，推動審計整改落地見效。市審計局加強審計整改跟蹤檢查督導(dǎo)，建立審計整改跟蹤檢查臺賬，實行整改掛銷號動態(tài)管理，逐一復(fù)核整改完成情況，督促各項問題整改落實落細(xì)。2020年審計工作報告列示問題361個，截至2021年11月底，已完成整改351個，持續(xù)推進(jìn)中10個，整改完成率97.23%，整改問題金額24.69億元，建立完善制度53項，追責(zé)問責(zé)43人。　　（一）監(jiān)督指導(dǎo)發(fā)新力，審計整改監(jiān)督更加協(xié)同。市人大常委會對審計整改工作加大監(jiān)督指導(dǎo)力度，每年都聽取并審議年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告、國有資產(chǎn)管理和審計查出問題的整改情況報告、以及年度審計整改情況報告，并作出針對性非常強的審議意見，不斷推動審計監(jiān)督工作和國有資產(chǎn)管理工作上臺階、上水平。市人大預(yù)算工委積極指導(dǎo)審計和審計查出問題整改的相關(guān)報告工作，市審計局等相關(guān)職能部門自覺接受監(jiān)督，與人大建立良好溝通機制，認(rèn)真落實人大代表的意見建議，提高整改落實力度。　　（二）齊抓共管聚合力，審計整改工作更加扎實。各被審計單位認(rèn)真落實審計整改主體責(zé)任，在對審計查出的問題進(jìn)行細(xì)致分析的基礎(chǔ)上，制定整改計劃和方案，明確整改措施和目標(biāo)，逐項逐條分解整改任務(wù)，層層壓實整改責(zé)任；相關(guān)主管部門積極承擔(dān)監(jiān)管責(zé)任，指導(dǎo)開展本領(lǐng)域整改工作，督促被審計單位抓好整改落實；審計機關(guān)加強與巡察機構(gòu)的協(xié)同聯(lián)動，深化“巡審結(jié)合”，加強溝通協(xié)調(diào)，共享資源成果，將對方發(fā)現(xiàn)問題的整改情況納入監(jiān)督范圍，督促整改落實到位，形成監(jiān)督合力。市紀(jì)委監(jiān)委針對市屬國有企業(yè)集團(tuán)托管企業(yè)2019年度資產(chǎn)負(fù)債損益審計查出未完成整改的問題事項，主動作為，積極協(xié)助抓好整改監(jiān)督，形成有效震懾，促進(jìn)整改工作取得成效。　　（三）健全制度添動力，審計整改機制更加有效。2021年市委審計委員會辦公室印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強我市審計整改工作的意見》，進(jìn)一步壓實被審計單位主體責(zé)任、主管部門監(jiān)管責(zé)任等六項責(zé)任，完善審計整改報告機制、督促檢查機制等六大整改工作機制，規(guī)范了審計整改評判標(biāo)準(zhǔn)，為推動審計整改工作制度化、規(guī)范化、長效化運行提供了制度保障。市審計局修訂了《廣州市審計局審計整改監(jiān)督管理工作規(guī)程》，調(diào)整細(xì)化內(nèi)部職責(zé)分工，優(yōu)化審計整改監(jiān)督流程，加強審計整改全流程全鏈條的信息化管理，力促審計整改管理規(guī)范化、精細(xì)化，不斷提升審計整改監(jiān)督效能。同時，對整改不及時、整改不到位、拖延整改等情況，分別采取發(fā)出責(zé)令整改函、督促整改函、提請納入督查范圍、移送處理等方式，加大對審計整改的督促和問責(zé)力度。　　（四）舉一反三增效力，審計整改成果更加明顯。審計整改責(zé)任單位堅持“治已病、防未病”，將“當(dāng)下改”與“長久立”相結(jié)合，既扎實做好具體問題的整改，又注重解決體制機制制度問題，促進(jìn)相關(guān)領(lǐng)域規(guī)范治理和高質(zhì)量發(fā)展。如廣州公共資源交易中心深化政府服務(wù)改革，推進(jìn)交易系統(tǒng)功能優(yōu)化，建立投標(biāo)保證金自動退回機制；市人力資源社會保障局優(yōu)化審批管理流程，健全機制，實現(xiàn)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)全流程在線辦理，為個人和小微企業(yè)實現(xiàn)了高效和便利的足不出戶“掌上申辦”；市規(guī)劃和自然資源局印發(fā)規(guī)范土地供后監(jiān)管相關(guān)工作指引，規(guī)范全市閑置土地處置管理，推進(jìn)土地節(jié)約集約利用。　　二、市人大常委會重點跟蹤監(jiān)督6個突出問題的整改情況　　針對市人大常委會重點跟蹤監(jiān)督的“未及時足額計提國有土地收益基金”等6個審計查出的突出問題，各整改責(zé)任單位按照審計提出的意見建議，認(rèn)真研究，逐步推進(jìn)整改落實。6個問題的具體整改情況如下：　　（一）對“對預(yù)算績效管理的指導(dǎo)和組織工作有待加強，預(yù)算績效管理的精細(xì)化程度有待提高”問題。市財政局通過召開培訓(xùn)會、實地調(diào)研、“面對面”服務(wù)解答等方式，加大對預(yù)算績效管理工作的指導(dǎo)和服務(wù)；同時，積極推進(jìn)績效自評工作，3190個項目績效自評報送率達(dá)97.8%；并加強對預(yù)算部門申報績效目標(biāo)的審核，將績效目標(biāo)作為預(yù)算安排的前置條件。　　（二）對“未及時足額計提國有土地收益基金”問題。市財政局立行立改，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定要求，于2021年5月補計提國有土地收益基金7.39億元。　　（三）對“8個項目未按規(guī)定招標(biāo)”問題。廣州公交已修訂工程建設(shè)項目管理制度辦法，加強工程建設(shè)項目招投標(biāo)管理。同時，加強對工程項目造價的審核管理，委托具備資質(zhì)的第三方造價咨詢機構(gòu)按照國家工程造價規(guī)范、相關(guān)政府定額進(jìn)行結(jié)算審核，據(jù)實結(jié)算工程價款。對造價高于市場價的3個項目，廣州公交已委托第三方造價咨詢機構(gòu)開展結(jié)算審核，對合同內(nèi)高出同期市場價部分共計扣減造價541.01萬元。二運公司紀(jì)委對3名責(zé)任人進(jìn)行談話提醒。　　（四）對“違規(guī)縮短邀請招標(biāo)文件發(fā)售期和備標(biāo)期”問題。廣州公共資源交易中心強化邀請招標(biāo)監(jiān)管，已在建設(shè)工程電子交易系統(tǒng)中開發(fā)設(shè)置邀請招標(biāo)項目招標(biāo)文件發(fā)售期和備標(biāo)期的剛性約束功能，自動拒絕不符合期限要求邀請招標(biāo)項目的日程安排；番禺、南沙、增城區(qū)對招標(biāo)文件發(fā)售期和備標(biāo)期開展了專項檢查，促進(jìn)各招標(biāo)人規(guī)范招標(biāo)。　　（五）對“高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項目建設(shè)未按要求進(jìn)行測土配方、土壤改良等工作”問題。花都區(qū)印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步提升高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)質(zhì)量管理的通知》，自2019年起，高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目都已按要求開展了測土配方、培肥地力等工作。2021年5月全區(qū)開展測土配方、土壤改良等工作，2021年10月出具相應(yīng)的綜合評價報告。　　（六）對“貸款實際發(fā)放情況與預(yù)測目標(biāo)差距較大，擔(dān)保基金效果未充分發(fā)揮”問題。市人力資源社會保障局完善相關(guān)政策，按照10%的比例從滾存基金余額中安排16.8億元用于擔(dān)保基金和貼息支出，個人最高貸款額度可從30萬元提高至50萬元；健全聯(lián)席會議制度、責(zé)任考核及公開遴選經(jīng)辦銀行等工作機制，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，強化監(jiān)管，加大宣傳和對經(jīng)辦銀行的督促力度。截至2021年10月，經(jīng)辦銀行發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款2049筆，金額25.50億元（其中2020年發(fā)放1209筆7.65億元，2021年1—10月發(fā)放840筆17.85億元），貸款發(fā)放力度得到提高。　　三、2020年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況　　（一）財政管理審計查出問題的整改情況。　　涉及問題40個，相關(guān)部門單位已整改問題36個，持續(xù)推進(jìn)整改問題4個；整改問題金額15.92億元，建立完善制度8項，談話提醒2人。　　1. 針對市級財政管理方面存在的財政資源統(tǒng)籌工作有待加強、財政改革與各項管理工作有待改進(jìn)、全面實施預(yù)算績效管理工作有待提升等問題，市財政等部門采取以下措施進(jìn)行了整改。一是收回沉淀資金6.7億元并統(tǒng)籌使用，督促相關(guān)部門應(yīng)收盡收非稅收入1.1億元，完善管理制度8項，對2名人員進(jìn)行談話提醒。二是補計提國有土地收益基金7.39億元，推動制定各領(lǐng)域的財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案。三是開展對預(yù)算單位績效管理工作的指導(dǎo)與培訓(xùn)，加大績效目標(biāo)審核力度；相關(guān)部門已基本完成績效自評報送工作。　　2. 針對區(qū)級財政管理方面存在的預(yù)算編制和執(zhí)行不夠規(guī)范、全面實施預(yù)算績效管理工作推進(jìn)不夠到位等問題，相關(guān)區(qū)采取以下措施完成了整改。一是按要求將預(yù)算支出細(xì)化到具體單位，征收非稅收入125.73萬元。二是按規(guī)定計提國有土地收益基金5789.85萬元。三是通過完善績效目標(biāo)調(diào)整機制等方式健全完善預(yù)算績效管理，加強評價結(jié)果應(yīng)用和區(qū)屬預(yù)算單位績效管理工作考核，推動財政資金聚力增效。四是對掛賬往來款進(jìn)行了清理并核銷984.6萬元。　　（二）部門預(yù)算執(zhí)行審計查出問題的整改情況。　　涉及問題85個，相關(guān)部門單位已整改問題84個，持續(xù)推進(jìn)整改問題1個；整改問題金額5577.19萬元，建立完善制度7項，談話提醒17人、誡勉1人。　　1. 針對預(yù)決算編制方面存在的問題，市財政部門下發(fā)通知要求各部門完整編制下一年度預(yù)算，嚴(yán)格按照規(guī)定編制決算報表及報告；1個部門制定預(yù)算資金管理辦法1項。　　2. 針對落實過緊日子方面存在的問題，相關(guān)部門單位采取以下措施完成了整改。一是及時報廢處理辦公設(shè)備，調(diào)整辦公用房面積。二是強化預(yù)算支出管理，嚴(yán)格按照預(yù)算列支辦公經(jīng)費、公務(wù)用車經(jīng)費等。三是補錄公車系統(tǒng)信息，公示運行維護(hù)費，完善相關(guān)費用報銷手續(xù)。四是相關(guān)部門修訂了公務(wù)用車管理制度2項，對17名責(zé)任人進(jìn)行談話提醒、對1名責(zé)任人進(jìn)行誡勉。　　3. 針對資金管理使用方面存在的問題，相關(guān)部門單位嚴(yán)格資金調(diào)劑報批手續(xù)、按規(guī)定列支使用，已將多列支的福利費136.11萬元上繳財政，并出臺加強經(jīng)費支出管理辦法4項。　　4. 針對財務(wù)核算方面存在的問題，相關(guān)部門單位采取規(guī)范會計核算、調(diào)整賬務(wù)等措施完成了整改；通過清退款項、司法訴訟等方式處理長期掛賬1399.25萬元，收回有關(guān)款項1940.19萬元，調(diào)整賬務(wù)2008.33萬元；并完善費用報銷審批手續(xù)，強化財務(wù)核算管理。　　（三）重點專項資金和政府投資項目審計查出問題的整改情況。　　涉及問題39個，相關(guān)部門單位已全部完成了整改；整改問題金額9649.81萬元，建立完善制度4項，談話提醒2人。　　1. 針對重點專項資金使用管理方面存在的落實失業(yè)保險穩(wěn)崗返還政策不夠到位、部分社會保險待遇發(fā)放不合規(guī)等問題，相關(guān)部門單位采取以下措施完成了整改。一是已將中小微企業(yè)失業(yè)保險費3647.52萬全部返還。二是已追回多發(fā)放的失業(yè)保險金、失業(yè)補助金合計544.84萬元；相關(guān)主管部門實行聯(lián)合復(fù)審，提高補貼資金發(fā)放的精準(zhǔn)度，進(jìn)一步促進(jìn)惠企便民政策措施落實落地。　　2. 針對政府投資項目方面存在的問題，相關(guān)部門單位采取以下措施完成了整改。一是對執(zhí)行基本建設(shè)程序不夠嚴(yán)格問題，4個項目已按規(guī)定完成報批或概算調(diào)整；相關(guān)部門簡化結(jié)算送審流程，制定項目結(jié)算工作方案，加快工程項目結(jié)算審核以及辦理竣工決算。二是對建設(shè)管理不夠規(guī)范問題，相關(guān)部門建章立制3項，規(guī)范項目建設(shè)管理，加強項目施工質(zhì)量監(jiān)督以及合同內(nèi)部控制；已調(diào)減價款585.60萬元、追回多計工程款33.34萬元，并采取督辦考核、檢查約談等方式加快工程項目實施進(jìn)度，不符合設(shè)計要求的項目施工已進(jìn)行了整改并通過專項驗收。三是對財務(wù)核算不夠規(guī)范問題，已調(diào)減多計的工程成本2744.29萬元，補計少計的工程成本1364.39萬元。四是對征地拆遷工作不夠規(guī)范問題，已追回多付拆遷安置房屋價款、征地拆遷補償款合計729.07萬元，通過完善征收補償管理辦法，進(jìn)一步規(guī)范征收補償工作。　　（四）國家、省和市重大政策措施落實跟蹤審計查出問題的整改情況。　　涉及問題68個，相關(guān)部門單位已全部完成了整改；整改問題金額1.63億元，完善制度6項。　　1. 針對新增財政資金直達(dá)市縣基層直接惠企利民政策落實方面存在的個別項目推進(jìn)不到位、個別企業(yè)未按項目申報用途使用資金、部分工程項目手續(xù)不完善等問題，相關(guān)部門單位采取加強對項目進(jìn)展常態(tài)化跟蹤檢查、加快完善項目手續(xù)等措施完成了整改。目前，審計反映的進(jìn)度緩慢的相關(guān)項目已有效推進(jìn)，項目資金已支出完畢；資金使用不規(guī)范的相關(guān)項目已進(jìn)行調(diào)整，并已經(jīng)專家現(xiàn)場評審核定；手續(xù)不完善的相關(guān)工程項目已完成初步設(shè)計批復(fù)及工程費用概算初步審核，并辦理了建設(shè)工程規(guī)劃許可證。　　2. 針對促進(jìn)優(yōu)化營商環(huán)境政策落實中深化招投標(biāo)領(lǐng)域改革、提升政務(wù)服務(wù)市場主體滿意度等方面存在的問題，相關(guān)部門單位采取以下措施完成了整改。一是廣州公共資源交易中心等單位優(yōu)化電子交易系統(tǒng)、新增保證金自動退回功能，已退回逾期未退投標(biāo)保證金8448.13萬元，并清退超齡的評標(biāo)專家72名，實現(xiàn)系統(tǒng)自動停止抽取超齡專家；相關(guān)主管部門發(fā)布施工招標(biāo)文件范本，出臺各行業(yè)招標(biāo)投標(biāo)“評定分離”的操作指引，對試行“評定分離”招標(biāo)項目的效果評估和履約情況開展了跟蹤調(diào)研；5個項目補辦完成分包備案手續(xù)，已在結(jié)算中調(diào)減多付的預(yù)付款41.69萬元；相關(guān)部門制定了加強項目資金使用管理的規(guī)定辦法。二是有關(guān)部門加大“智慧政務(wù)”平臺建設(shè)，已將5項事項進(jìn)駐市政務(wù)服務(wù)中心、納入“一窗式”集成服務(wù)；市政務(wù)服務(wù)數(shù)據(jù)管理局已補充同步數(shù)據(jù)并開展全市數(shù)據(jù)普查，推動全量數(shù)據(jù)清單錄入相關(guān)系統(tǒng)，并增加覆蓋“撥付”環(huán)節(jié)的兌現(xiàn)服務(wù)功能模塊，優(yōu)化完善一體化政務(wù)服務(wù)平臺功能；6個部門的6項市級財政專項資金已實現(xiàn)通過統(tǒng)一管理平臺進(jìn)行申報受理；3個部門已完成5項市級財政專項資金的相關(guān)信息公開。　　3. 針對促進(jìn)就業(yè)優(yōu)先政策落實中創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款政策措施落實、促進(jìn)重點群體就業(yè)政策落實、就業(yè)創(chuàng)業(yè)資金安排使用、就業(yè)服務(wù)等方面存在的問題，相關(guān)部門單位采取以下措施完成了整改。一是加強政策宣講，加大對經(jīng)辦銀行的督促力度，充分發(fā)揮擔(dān)保基金效果。二是開展政策解讀宣講和操作培訓(xùn)，督促7個區(qū)推進(jìn)鄉(xiāng)村公益性崗位設(shè)置工作，已完成撥付就業(yè)補貼資金1002.73萬元。三是開展集中監(jiān)管核查，促進(jìn)補貼發(fā)放工作。四是跟進(jìn)督導(dǎo)三個區(qū)創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)工作，限期完成適崗補貼審核工作。　　4. 針對脫貧攻堅政策落實方面存在的部分資金管理使用不夠規(guī)范、部分項目建設(shè)管理不夠到位、個別項目設(shè)備使用績效不高等問題，相關(guān)部門單位采取以下措施完成了整改。一是已報備項目結(jié)余資金使用情況，受幫扶地區(qū)已按要求收回各項目提取的管理費125萬元。二是已補辦建設(shè)地點變更備案手續(xù)；相關(guān)縣推進(jìn)蔬菜基地等項目建設(shè)并已完工。三是制定項目車輛管理方案，統(tǒng)一調(diào)配使用車輛，提高設(shè)備使用效率。　　5. 針對鄉(xiāng)村振興政策落實和資金使用管理方面存在的高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)及管護(hù)工作有待完善、農(nóng)村人居環(huán)境后期管護(hù)不到位、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園項目建設(shè)有待加快、涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合不夠規(guī)范等問題，相關(guān)區(qū)和部門采取以下措施完成了整改。一是相關(guān)區(qū)對2019年度以來的高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目開展了測土配方、土壤改良等工作；已支付2012—2020年度高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項目后期管護(hù)資金1398.74萬元。二是相關(guān)區(qū)188條行政村均已建立保潔隊伍，實現(xiàn)環(huán)衛(wèi)保潔和垃圾清運全覆蓋、水域保潔常態(tài)化、生活垃圾無害化處理；對農(nóng)村公廁開展了全面排查，建立了鄉(xiāng)村公廁日常巡查制度，對發(fā)現(xiàn)的問題及時做到立行立改。三是已將補助財政資金全部撥付至項目建設(shè)單位，10個現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項目已完工。四是2個部門已將轉(zhuǎn)移支付資金全部撥付到項目單位，對2020年度涉農(nóng)資金項目開展績效考核，對涉農(nóng)資金分配、執(zhí)行和結(jié)果進(jìn)行了信息公開。　　6. 針對生活垃圾處理設(shè)施建設(shè)管理及運營方面存在的沒有按要求足額收取垃圾處理費、全市日均垃圾壓縮轉(zhuǎn)運率未達(dá)規(guī)劃目標(biāo)、維修費管理不到位、部分設(shè)備運行不夠穩(wěn)定等問題，相關(guān)區(qū)、部門和企業(yè)采取以下措施完成了整改。一是已追收垃圾處理費329.33萬元，2個區(qū)已實現(xiàn)全區(qū)各街鎮(zhèn)垃圾處理費征收全覆蓋。二是加快推進(jìn)生活垃圾壓縮轉(zhuǎn)運站建設(shè)，年底新建成2座壓縮轉(zhuǎn)運站后，垃圾壓縮轉(zhuǎn)運率將達(dá)到規(guī)劃目標(biāo)要求。三是各資源熱力電廠與設(shè)備公司簽訂補充協(xié)議，按月?lián)嵔Y(jié)算檢修費用。四是持續(xù)強化維修費預(yù)算管控力度，加大對檢修費用成本管控；已制定年度檢修計劃，有序開展檢修工作。五是相關(guān)主管部門印發(fā)運營監(jiān)管考評標(biāo)準(zhǔn)，修訂運營監(jiān)管扣罰條例，加大違規(guī)處罰力度。　　7. 針對危險化學(xué)品安全生產(chǎn)和管理方面存在的推進(jìn)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)建設(shè)工作和落實危險化學(xué)品安全生產(chǎn)工作管理規(guī)定不夠到位、落實危險化學(xué)品重點縣聘任化工專家工作要求不夠嚴(yán)格等問題，相關(guān)部門單位采取以下措施完成了整改。一是組織企業(yè)按系統(tǒng)建設(shè)要求完成監(jiān)控數(shù)據(jù)接入，通過運用技術(shù)手段規(guī)范電子運單填寫，不定期抽查智能視頻監(jiān)控、電子運單使用情況等方式加強危運車輛監(jiān)控。二是制定《危險化學(xué)品企業(yè)安全生產(chǎn)分級分類誠信管理制度》，對危險化學(xué)品單位實行誠信管理。三是已按合同要求重新修訂了《廣州市危險化學(xué)品領(lǐng)域2020年上半年安全生產(chǎn)形勢分析報告》，提出10條意見和建議。　　（五）國有資產(chǎn)審計查出問題的整改情況。　　涉及問題129個，相關(guān)部門單位已整改問題124個，持續(xù)推進(jìn)整改問題5個；整改問題金額5.62億元，建立完善制度28項，談話提醒14人、通報1人、誡勉1人、組織調(diào)整1人、紀(jì)律處分4人。　　1. 針對企業(yè)國有資產(chǎn)管理方面存在的問題，市國資委進(jìn)一步理順托管企業(yè)的管理關(guān)系，穩(wěn)妥進(jìn)行分類處置，完善國資監(jiān)管；相關(guān)企業(yè)采取以下措施進(jìn)行了整改。一是對會計信息不真實、不準(zhǔn)確問題，相關(guān)企業(yè)核查后調(diào)賬處理涉及金額2326.12萬元，回收款項1049.4萬元，已納入合并報表子公司涉及權(quán)益金額21324.78萬元，1戶企業(yè)1.10億元損益不實問題已通過司法途徑解決。二是對資產(chǎn)管理不規(guī)范問題，相關(guān)企業(yè)完善現(xiàn)金管理、股權(quán)管理、資產(chǎn)管理等制度8項，已糾正白條抵庫等貨幣資金管理使用不規(guī)范的行為，對股權(quán)投資進(jìn)行了再決策，采取公開招租、加快資產(chǎn)投入運營等方式提高閑置資產(chǎn)的使用效益；對無償占用的資產(chǎn)已采取法律等手段進(jìn)行追收。三是對風(fēng)險管控不嚴(yán)格問題，相關(guān)企業(yè)制定違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究管理辦法，已收回債權(quán)90.64萬元，并通過訴訟執(zhí)行、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式實施債權(quán)追收和項目退出。四是對建設(shè)項目管理不規(guī)范問題，相關(guān)企業(yè)完善建設(shè)項目管理制度8項，14個項目已完成竣工驗收、竣工財務(wù)決算，已據(jù)實扣減多計結(jié)算價款合計229.54萬元，并對3名責(zé)任人進(jìn)行談話提醒。　　2. 針對行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理方面存在的問題，相關(guān)部門采取以下措施進(jìn)行了整改。一是對資產(chǎn)取得和處置不規(guī)范問題，已完成辦公用房購置報批程序，并加快推進(jìn)存量公房清理和移交工作，對已處置資產(chǎn)重新進(jìn)行了賬務(wù)處理。二是對資產(chǎn)使用不合規(guī)問題，已完成上報審批物業(yè)1.1萬平方米，收回物業(yè)823.41平方米，追回租金224.76萬元，盤活閑置資產(chǎn)涉及金額107.19萬元、閑置物業(yè)9876.96平方米，對4名責(zé)任人進(jìn)行誡勉和紀(jì)律處分。三是對資產(chǎn)管理不嚴(yán)格問題，相關(guān)部門制定完善相關(guān)資產(chǎn)管理辦法4項，對賬賬不符或賬實不符情況進(jìn)行核查，并調(diào)整賬務(wù)3608.01萬元，已將涉及金額1331.90萬元、面積49.54萬平方米的資產(chǎn)補登記入賬；同時，定期對固定資產(chǎn)開展全面清查盤點，并委任專職人員負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)管理。　　3. 針對國有自然資源資產(chǎn)管理方面存在的土地、礦產(chǎn)相關(guān)規(guī)劃編制及落實不夠到位、自然資源相關(guān)目標(biāo)任務(wù)未完成、落實土地節(jié)約集約利用措施不夠嚴(yán)格、自然資源相關(guān)資金征管用不夠規(guī)范問題，相關(guān)區(qū)和部門采取以下措施完成了整改。一是相關(guān)主管部門建立了“一年一體檢、五年一評估”的規(guī)劃定期評估制度，并按《廣州市礦產(chǎn)資源總體規(guī)劃（2016—2020年）》要求，開展中期評估工作；1個區(qū)已按上級要求編制國土空間規(guī)劃，調(diào)整3.55公頃用地類型。二是相關(guān)主管部門印發(fā)了《廣州市2021年土地儲備計劃》，截至2021年6月底，全市完成土地儲備面積8.39平方公里，超額完成任務(wù)；已完成2個區(qū)地質(zhì)災(zāi)害詳細(xì)調(diào)查工作；已利用現(xiàn)有條件增設(shè)應(yīng)急物資儲備倉庫，并按省、市相關(guān)要求儲備應(yīng)急物資共86類。三是相關(guān)主管部門下發(fā)通知要求嚴(yán)格按法定時間開展閑置土地調(diào)查工作，并按規(guī)定及時下發(fā)《閑置土地調(diào)查通知書》；印發(fā)《廣州市工業(yè)用地產(chǎn)業(yè)監(jiān)管工作指引》，將投資強度、產(chǎn)出效率等指標(biāo)納入《投入產(chǎn)出監(jiān)管協(xié)議》，作為附件列入出讓合同。四是2個區(qū)已追回土地出讓金違約金491.86萬元；1個區(qū)對基本農(nóng)田補貼資金發(fā)放情況進(jìn)行了核查，并扣減實際違規(guī)發(fā)放補貼金額30.57萬元。　　四、審計移送的違紀(jì)違法問題線索查處情況　　市審計局不斷加強與紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)以及財政、住房城鄉(xiāng)建設(shè)等主管部門的協(xié)調(diào)配合，強化成果共享運用，及時將審計發(fā)現(xiàn)的違法違紀(jì)問題線索移送紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)和有關(guān)部門處理，進(jìn)一步提升審計監(jiān)督實效。對審計移送的28項違紀(jì)違法問題線索，相關(guān)部門正在組織調(diào)查或已立案查處，已反饋17項。　　一是違反中央八項規(guī)定方面問題的查處情況。相關(guān)區(qū)經(jīng)核實后發(fā)出紀(jì)律檢查建議書，對1名涉事人員進(jìn)行了誡勉處理。　　二是國有資產(chǎn)、資金管理方面問題的查處情況。相關(guān)部門通過專項核查，對43名涉事人員分別作出批評教育、談話提醒、責(zé)令書面檢查等處理。　　三是招投標(biāo)方面問題的查處情況。相關(guān)主管部門已通過約談、會議通報等方式開展整治工作，將投標(biāo)數(shù)據(jù)線索轉(zhuǎn)交有關(guān)監(jiān)管部門調(diào)查處理，并進(jìn)一步完善廣州市建設(shè)工程招投標(biāo)監(jiān)管平臺系統(tǒng)功能。　　五、持續(xù)推進(jìn)整改的問題及后續(xù)工作安排　　從目前整改情況看，審計工作報告所反映的問題大部分已得到糾正，整改取得較好成效。但仍有一些問題由于涉及歷史遺留、手續(xù)復(fù)雜等原因仍在持續(xù)推進(jìn)整改中，主要有以下幾種情況：　　（一）有的屬于情況復(fù)雜的歷史遺留問題，需逐步核實解決。如固定資產(chǎn)賬實不符等問題，因事件發(fā)生年代久遠(yuǎn)，部分檔案資料缺失需多方核查、穩(wěn)步推進(jìn)。　　（二）有的屬于整改數(shù)量多、整改難度較大的問題，需統(tǒng)籌考慮多方因素采取針對性的措施予以解決。如少收學(xué)費和住宿費、污水處理費征繳不到位等問題，涉及征收的對象分散且量大，完全收回存在一定的難度，需繼續(xù)加大追收力度，并通過機制體制完善從源頭規(guī)范治理。　　（三）有的屬于多方參與、程序復(fù)雜的問題，需履行必要的程序或手續(xù)。如公交立體停車場項目未開工建設(shè)等問題，涉及相關(guān)區(qū)規(guī)劃調(diào)整、相關(guān)主管部門審查審批，需要較長時間去完成整改。　　對持續(xù)推進(jìn)整改的各項問題，各相關(guān)整改責(zé)任單位已根據(jù)實際情況制定了相應(yīng)的整改措施或工作計劃，明確近期和遠(yuǎn)期整改目標(biāo)，并采取積極措施推進(jìn)整改落實。下一步，市政府將督促相關(guān)單位以釘釘子的精神和迎難而上的韌勁，嚴(yán)格按照整改要求整改審計查出的問題，一點一滴抓出整改成效；并在解決具體問題的同時，由淺入深，由表及里，推進(jìn)建立健全長效機制，深化內(nèi)部管理改革，助力標(biāo)本兼治和提升治理效能，鞏固審計整改成果。　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員，市政府將繼續(xù)深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計工作的重要論述精神，牢牢把握“三新一高”發(fā)展導(dǎo)向，聚焦廣州發(fā)展大局履行審計監(jiān)督職責(zé)，在市人大常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，通過加大審計整改力度，扎實有效推進(jìn)審計整改工作，助力廣州“十四五”發(fā)展起好步、開好局，為廣州加快實現(xiàn)老城市新活力、“四個出新出彩”，作出新的更大貢獻(xiàn)！　　以上報告，請予審議。